Large-scale loan restrictions

Like the capital adequacy ratio regulation, this regulation is aimed at ensuring the soundness of deposit-taking financial institutions (hereafter referred to as "banks") and restricts banks from extending large amounts of loans to the same person. It was originally one of the financial administration measures implemented by the former Ministry of Finance on banks based on the "Report on Large Loan Regulations" of the Financial System Research Council in November 1974. It was later incorporated as a provision in the "Banking Act" enacted in 1981, and was further expanded drastically with the full revision of the Banking Act in 1998, resulting in the current "Large Loan Regulations." In other words, Article 13 of the same act stipulates that "the amount of credit, etc. extended by a bank to the same person must not exceed the amount obtained by multiplying the amount of the bank's capital by the rate specified by government ordinance (credit extension limit) for each category specified by government ordinance," and does not apply to the national government, local governments, or government agencies.

In this article, there is no distinction between ordinary banks and other types of banks (the 1981 Banking Law had a 20-40% difference between ordinary banks, long-term credit banks, trust banks, and foreign exchange banks). In addition, when calculating the total amount of credit provided by the bank's subsidiaries, the amount of credit provided by each subsidiary is added together, so it can be said that the emphasis is on group regulations from the perspective of risk management within bank groups. In addition, from the perspective of such group regulations, the recipient of credit is classified into "the same person as an individual" and "the same person as a group including the recipient to be added together." In addition, the ratio of the amount of the bank's capital in calculating the "credit limit" is set at 25% for the former and 40% for the latter under Article 4 of the Enforcement Order of the Banking Law. However, in this case, the "amount of equity capital" is the amount calculated in accordance with the standards set out in the Capital Adequacy Ratio Regulation (Article 14-2, Item 1 of the said Act) with any necessary adjustments made. On the other hand, "granting of credit, etc." includes not only traditional loans and acceptances of payment, but also investments in the debtor, CP (commercial paper, a means of raising short-term funds), derivatives (financial derivative products), etc., and the specific scope can be flexibly determined by ministerial ordinance.

The purpose of imposing such measures on banks to restrict large loans to "the same person" is to diversify the risks of bank assets and promote the wide and fair distribution of bank credit. The Basel Committee on Banking Supervision also stated in the "Basel Core Principles" published in 1997 that "it is important to consider ways of restricting the provision of credit by banks that tend to concentrate credit risk in general among certain large borrowers."

[Maeda Takuo]

"Textbook of Financial Theory by Hara Shiro (1980, Yuhikaku)" "Commentary on the Revised Banking Law by Kinoshita Nobuyuki (1999, Nihon Keizai Shimbun)"

Source: Shogakukan Encyclopedia Nipponica About Encyclopedia Nipponica Information | Legend

自己資本比率規制同様、預金取扱金融機関（以下、「銀行」）における健全性の確保に関する規制であり、銀行の同一人への融資の大口化に対する規制。当初は1974年（昭和49）11月の金融制度調査会の「大口融資規制に関する答申」に基づいて、旧大蔵省が各銀行に対して行った金融行政の一つであった。その後1981年制定の「銀行法」のなかに条文として盛り込まれ、さらに1998年（平成10）の銀行法の全面改正に伴い、抜本的な拡充が行われたことにより、現在の「大口信用供与等規制」となっている。すなわち、同法第13条では、「銀行の同一人に対する信用の供与等の額は、政令で定める区分ごとに、当該銀行の自己資本の額に政令で定める率を乗じた額（信用供与等限度額）を超えてはならない」と規定し、国、地方公共団体、政府機関には適用しないとしている。

　この条文における「銀行」は、普通銀行と他の業態の銀行との間に格差が設けられていない（1981年の銀行法では、普通銀行、長期信用銀行、信託銀行、外国為替(かわせ)銀行の間には20～40％の格差が設けられていた）。また、当該銀行の子会社等からの信用供与等の総額の算出にあたっては、各子会社等からの信用供与等の額をそのまま合算することになっていることから、銀行グループにおけるリスク管理の観点より、グループ規制のほうに比重が置かれているといえる。加えて、このようなグループ規制の観点から信用の受信先についても「単体としての同一人」と「受信側合算対象者を含んだグループとしての同一人」に区分されている。そして「信用供与等限度額」の算出における当該銀行の自己資本の額に対する比率は、銀行法施行令第4条により、前者については25％、後者については40％と定められている。ただし、この場合の「自己資本の額」については、自己資本比率規制（同法14条の二第1号）で定めている基準に従い算出される自己資本の額に必要な調整を加えた額とされている。他方「信用供与等」とは、従来の貸付金および支払承諾のほか、当該債務者に対する出資、CP（コマーシャルペーパー＝短期資金の調達手段）、デリバティブ（金融派生商品）等をも含むこととし、その具体的な範囲は省令により弾力的に定めることができるとしている。

　このように、銀行に対して「同一人」に対する大口融資を規制する措置をとるのは、銀行資産の危険分散を図り、銀行信用の広く適正な分配を進めることを目的としているからである。バーゼル銀行監督委員会においても、1997年に発表した「バーゼル・コア・プリンシプル」（銀行監督のためのコアとなる諸原則）のなかで「信用リスク一般が特定の大口の取引先に集中するような銀行の信用供与を制限する方法を検討することは重要である」と述べられている。

［前田拓生］

『原司郎著『テキストブック金融論』（1980・有斐閣）』▽『木下信行著『「解説」改正銀行法』（1999・日本経済新聞社）』

出典　小学館　日本大百科全書(ニッポニカ)日本大百科全書(ニッポニカ)について　情報 | 凡例